PPP模式简介
篇一:ppp模式是什么
PPP
定义：政府和社会资本合作模式是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。
实质：政府和社会资本合作模式的实质是政府购买服务，要求从以往单一年度的预算收支管理，逐步转向强化中长期财政规划。（负债均匀化，化解当前财政压力；提高经营效率，降低项目成本；剥离政府债务，政府由债务的承担人变为服务的购买方）
主要项目范围：城市基础设施及公共服务领域，如城市供水、供暖、供气、污水和垃圾处理、保障性安居工程、地下综合管廊、轨道交通、医疗和养老服务设施等，优先选择收费定价机制透明、有稳定现金流的项目。分类如下：1、涉水项目：包括城镇供水、排水、雨水收集利用、中水回用、污水处理厂和管网以及水环境治理工程等。2、燃气和能源项目：包括管道燃气、CNG燃气、LNG燃气、加气站、加油站及管网等。3、环卫环保项目：包括垃圾收运系统及生活垃圾焚烧、卫生填埋、填埋气利用工程，餐厨垃圾焚烧处理，建筑垃圾综合利用等。4、城市道路交通及园林绿化项目：包括轨道交通、公共交通、道路桥梁、园林绿化等。5、综合管廊项目：包括城市共同沟、综合管廊等。6、供热项目：包括热源厂、供热管网、换热站等。7、市政公用设施管养项目：包括道路清扫保洁、公厕管理、市政照明、道路桥梁维护、园林绿化管理养护等。
基本主体：1、社会资本，指已建立现代企业制度的境内外企业法人，但不包括本级政府所属融资平台公司及其他控股国有企业。2、财政部门（政府和社会资本合作中心），由各省、自治区、直辖市、计划单列市和新疆生产建设兵团财政部门应积极设立政府和社会资本合作中心或指定专门机构，履行规划指导、融资支持、识别评估、咨询服务、宣传培训、绩效评价、信息统计、专家库和项目库建设等职责。（省级设立）
应用PPP的方式：按照项目的经营特性及向使用者收费的可行性，实施不同的PPP模式。1、采用合资合作和特许经营方式。此类项目收费或价格形成机制较为健全，可以通过“使用者付费”实现投资回报的项目。如涉水项目中的城镇供水，城市煤气、天然气、液化石油气、管道燃气、CNG燃气、LNG燃气、加气站等项目，城市供热等项目。2、采用政府购买服务、特许经营组合方式。此类项目虽然可以回收部分投资、保本或微利经营，但建设周期长、投资多、风险大、回收期长或者垄断性等特点，单靠市场机制难以达到供求平衡，需要政府参与投
资经营，并且应以控股和参股等方式进行。准经营性项目实施特许经营和政府购买服务相结合。如综合管廊、轨道交通（城际交通）、公共交通项目，涉水项目中的污水处理、中水回用等厂网一体化项目，环卫环保项目中的垃圾收运系统及生活垃圾处理焚烧、卫生填埋、填埋气利用工程，餐厨垃圾处理工程、建筑垃圾综合利用等收运处一体化项目。3、采用政府购买服务方式。此类项目经济上的显著特点是为社会提供的服务，以非盈利为目的，使用功能不收取费用或只收取少量费用。如涉水项目中的城镇排水、雨水收集利用、排水管网、水环境治理项目，市政公用中的道路清扫保洁、公厕管理、市政照明、道路桥梁维护、园林绿化管养项目等。
Q1：政府购买服务是否纳入预算，如何纳入预算？
《关于政府购买服务有关预算管理问题的通知》财预〔2014〕13号中，政府购买服务所需资金列入财政预算，从部门预算经费或经批准的专项资金等既有预算中统筹安排。对预算已安排资金且明确通过购买方式提供的服务项目，按相关规定执行；对预算已安排资金但尚未明确通过购买方式提供的服务，可根据实际情况，调整通过政府购买服务的方式交由社会力量承办。
一般公共预算、政府性基金预算
基本流程：
1、项目识别。（1）财政部门征集或社会资本向财政部门推荐潜在项目；（2）财政部门（政府和社会资本合作中心）会同行业主管部门，对潜在政府和社会资本合作项目进行评估筛选，确定备选项目，制定项目年度和中期开发计划，项目发起方提供资料；（3）财政部门（政府和社会资本合作中心）会同行业主管部门，从定性和定量两方面开展物有所值VFM（通过对同一项目比较，政府自行实施的成本PSC（Public Sector Cost）与采用PPP方式实施的成本LCC（Life Cycle Cost），期望PPP方式所节约的成本即为VFM （Value For Money）， VFM的价值，即LCC比PSC节约的差额。公式：PSC-LCC=VFM.）评价工作，并根据项目全生命周期内的财政支出、政府债务等因素，对部分政府付费或政府补贴的项目，开展财政承受能力论证。通过物有所值评价和财政承受能力论证的项目，可进行项目准备。2、项目准备。主要包括项目概况、风险分配基本框架、项目运作方式（委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交等）、交易结构、合同体系、监管架构、采购方式选择。
3、项目采购。4、项目执行。5、项目移交。
PPP 模式的项目典型运作流程
政府可提供的财政支持：积极研究利用现有专项转移支付资金渠道，对示范项目提供资本投入支持。地方各级财政部门可以结合自身财力状况，因地制宜地给予示范项目前期费用补贴、资本补助等多种形式的资金支持。
现阶段全国PPP项目情况：
贵州省桐梓县13个污水处理PPP项目：社会资本-北京桑德环境工程有限公司。桐梓县13个污水处理项目包括县城一座处理能力为1.5万吨/日的污水处理厂以及县内12个乡镇的污水处理厂，总处理能力为2.63万吨/日，污水处理厂和配套管网总投资1.74亿元。该项目由社会资本与桐梓县政府分别出资2500万元和2000万元组建项目公司（SPV），以TOT BOT形式投资和运营13个污水处理项目，桐梓县人民政府授予项目公司30年污水处理特许经营权，政府参股但不参与分红。
安徽省池州市主城区污水处理及市政排水设施购买服务项目：社会资本-深圳水务集团。深圳水务集团与池州市政府共同出资成立了池州市排水有限公司，这家公司将来运营上述池州项目，负责污水处理厂和地下管网的运营维护。池州项目资产包括当地地下排水主干管、两座污水处理厂和七座污水处理泵站，政府将这些资产打包以总价值约7亿元打包卖给社会资本，特许经营期为26年。池州市政府将向池州市排水有限公司购买污水处理等服务，并向其支付污水处理服务费和排水设施服务费。
重庆巴南区城市综合开发项目：社会资本-国家开发银行国开金融公司（国开城市交通投资发展基金）。政府与国开金融公司合作,共同推进重庆巴南城市开发、基础设施、棚户区改造和园区开发建设。作为先期合作项目,双方将对重庆巴南滨江路沿线,东临渝南分流道,西面长江,北接珠江城,南至华宇龙湾共2758亩储备土地的整体开发项目进行开发建设。（合作方式不明确）
银行在PPP项目中的作用：1、撮合政府与社会资本；2、对项目公司提供融资。 目标客户：财政实力较强但当前负债率较高，有较强烈调整债务需求的地方政府，提供财务顾问，推荐社会资本；有能力及意愿提供政府拟购买的服务，实力较强的基础设施建设运营商和公共服务建设运营商，推荐项目，提供融资解决方案。 对于新建项目-项目贷款、项目收益票据。
对于存量项目-并购贷款及后续再融资（资产支持债券、资产支持票据、私募资产证券化）
ppp模式详解
篇二:ppp模式是什么
中国公私合营PPP模式详解
PPP模式即Public—Private—Partnership的字母缩写，是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。
广义PPP（Public-Private-Partnership）也称3P模式，即公私合作模式，是公共基础设施一种项目融资模式。在该模式下，鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作，参与公共基础设施的建设。
公私合营模式（PPP），以其政府参与全过程经营的特点受到国内外广泛关注。PPP模式将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体（企业），政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，政府的财政负担减轻，社会主体的投资风险减小。PPP模式比较适用于公益性较强的废弃物处理或其中的某一环节，如有害废弃物处理和生活垃圾的焚烧处理与填埋处置环节。这种模式需要合理选择合作项目和考虑政府参与的形式、程序、渠道、范围与程度，这是值得探讨且令人困扰的问题。
PPP模式有哪些优势？ppp模式是什么。
1、避免费用超支
私人组织参与到政府基础设施中来，意味着两者共同参与项目的建设，能彼此起到监督作用。并且PPP模式要当此项目完成并获得政府批准使用了，私人组织才能获得收益。PPP模式有利于帮助提高工程建设效率和降低工程造价费,还能避免项目资金风险。
2、减轻财政负担
PPP模式能使得政府避免了繁重的事务，有更多的时间对基础项目的实施进行监管，不仅保障了项目的质量，还能减轻政府财政预算。
3、互利共赢
PPP模式能使得政府与私人组织彼此取长补短，发挥各自的优势，互相弥补不足。双方能形成一个互利共赢的局面。
4、风险分配合理
PPP在项目初期实现风险合理分配,政府分担一部分风险。从而减少了承建商与投资商的风险,也降低了项目的融资难度。意味着PPP项目投资风险有政府帮助分担一点。
对于PPP模式，理财师表示，PPP模式的兴起是近几年的事，但此模式目前还尚未成熟，存在着诸多的不足，尤其是对PPP项目风险的研究还不够，PPP风险究竟有多大，此模式还有哪些劣势等都有待进一步研究。因此，投资者对PPP项目的投资一定要慎重，不能武断购买！
PPP在中国的历史
（一）三波行情
一般认为我国的BOT始于84年的深圳沙角B电站。而95年左右第一个由国家计委主导、吸引外资参加的广西来宾B电站被认为是真正BOT落地我国的第一个项目。
在目前这一波PPP热潮之前，我国已经出现了广义PPP的两波高峰：一是90年代中后期外资涌入参与我国基础设施建设的一波浪潮；另一是2002年，建设部推行市政公用事业特许经营制度改革（颁布了建设部126号令）产生的一波PPP热。但可以看出，两波广义PPP多以BOT或BT模式进行。ppp模式是什么。
温总任上，因为主导政府投资刺激经济，讲究效率和政绩，一定程度上将PPP的社会参与度降低，产生了城投贷款模式、BT模式的绝对控制地位。令人欣喜的是，克强总理和楼部长目前在积极推动第三波PPP，而且表面看是真正与国际接轨的一波，以求吸引社会资金、减少政府债务、进行财税预算改革。
（二）近年标志性项目
最近几年PPP的标志性项目是北京地铁4号线和鸟巢。
地铁4号线项目将全部建设分为A、B两个部分，A为没有油水的洞体、车站等建设内容，由政府投资；B为设备资产投资、有油水的运营和维护，B部分吸引社会资本进行PPP。B部分特许经营SPV（京港地铁公司）股权结构为：港铁股份49%，首创股份49%，京投2%。如果未来B部分油水太多，产生超额收益，政府将通过调整租金形式加强对超额收益的分配。
国家体育场项目中，中信集团出资65%，北京城建出资30%，美国金州公司出资5%，三家组成联合体。联合体与北京国有资产经营管理公司联合成立SPV，由SPV负责组织体育场的建设、融资工作。联合体从北京市政府、北京奥组委获得特许经营权；建设结束后由联合体负责营运30年，营运期满，联合体将体育场移交北京国有资产经营管理公司。
（三）最新操作模式选择
根据发改投资【2014】2724号文，政府指导下的最新操作模式分为经营性项目（具有明确的收费基础，并且经营收费能够完全覆盖投资成本的项目）、准经营性项目（经营收费不足以覆盖投资成本、需政府补贴部分资金或资源的项目，可通过政府授予特许经营权附加部分补贴或直接投资参股等措施）、非经营性项目（缺乏“使用者付费”基础、主要依靠“政府付费”回收投资成本的项目，可通过政府购买服务）。
PPP将带来的的配套改革
（一）地方债与融资平台模式不得不改革
根据审计署数据，截至2013年6月末，地方政府债务10.9万亿，地方政府性债务17.9万亿，其中银行贷款10.1万亿。可以说，城投公司贷款模式是现在地方政府融资的主要模式，也是难以监管的原因（相比发政府债券）。
根据Moody数据，省级政府债务占该省GDP比值的全国平均值为31.4%，最高的贵州接近80%。融资平台偿还能力严重依赖土地出让金，形成地方政府与融资平台全面押宝国家经济、尤其是土地经济上行的局面。即便是目前土地经济未有大的下跌，融资平台已经开始大量借新还旧（据中诚信国际数据，通过对1100家融资平台公司统计，2011-2013年借新还旧率分别为69.85%、61.19%、68.8%）。如果宏观经济和土地经济未来有大的下跌，将形成地方债务系统风险。 现在的做法是清理存量债务、甄别现存政府债务，老的老办法，新的新办法，以平稳过渡。
未来的办法是严控政府举债的项目用途；严控贷款，走政府发债或PPP，同时将政府债务分门别类纳入全口径预算管理。
1.何为现有地方债务？
以2013年政府性债务审计结果为基础，结合审计后债务增减变化情况，经债权人与债务人共同协商确认，对地方政府性债务存量进行甄别。因此2013年审计的地方债务，也就是判断现有债务的基础，为：（1）地方政府负有偿还义务的债，一是地方政府债券、国债转贷、外债转贷、农业综合开发借款、其他财政转贷债务中确定由财政资金偿还的债务。二是政府融资平台公司、政府部门和机构、经费补助事业单位、公用事业单位及其他单位举借、拖欠或以回购（BT）等方式形成的债务中，确定由财政资金（不含车辆通行费、学费等收入）偿还的债务。三是地方政府粮食企业和供销企业政策性挂账。（2）地方政府担保负债：因地方政府提供直接或间接担保，当债务人无法偿还债务时，政府负有连带偿债责任的债务。一是政府融资平台公司、经费补助事业单位、公用事业单位和其他单位举借，确定以债务单位事业收入（含学费、住宿费等教育收费收入）、经营收入（含车辆通行费收入）等非财政资金偿还，且地方政府提供直接或间接担保的债务。二是地方政府举借，以非财政资金偿还的债务，视同政府担保债务。（3）地方政府可能承担一定救助义务的债务：指政府融资平台公司、经费补助事业单位和公用事业单位为公益性项目举借，由非财政资金偿还，且地方政府未提供担保的债务（不含拖欠其他单位和个人的债务）。政府在法律上对该类债务不承担偿债责任，但当债务人出现债务危机时，政府可能需要承担救助责任。（4）前述三种债务之外通过非传统举债：通过新的举债主体和举债方式形成的地方政府性债务。一是全额拨款事业单位为其他单位提供直接或间接担保，且由非财政资金偿还的政府负有担保责任的债务。二是政府融资平台公司、经费补助事业单位和公用事业单位通过融资租赁、集资、回购（BT）、垫资施工、延期付款或拖欠等新的方式形成，用于非市场化方式运营的公益性项目，由非财政资金偿还，且地方政府及其全额拨款事业单位未提供担保的其他相关债务。三是国有独资或控股企业（不含地方政府融资平台公司）、自收自支事业单位等新的举债主体，通过举借、融资租赁、集资、回购（BT）、垫资施工、延期付款或拖欠等方式形成的，用于公益性项目，由非财政资金偿还，且地方政府及其全额拨款事业单位未提供担保的其他相关债务。
简单来说，根据国发【2014】43号文，前述（1）是称为政府债务；前述（1）+（2）+（3）称为政府性债务；前述（2）+（3）称为政府或有负债。
2.如何甄别？
地方债甄别由财政部门牵头，对政府有偿还义务的现有债务按照以下标准进行债务分类：
（1）如能通过PPP模式转化为企业债务，不纳入政府负债。（2）项目没有收益、计划偿债来源主要依靠一般公共预算收入的，甄别为一般债务。如义务教育债务。（3）项目有一定收益、计划偿债来源依靠项目收益对应的政府性基金收入或专项收入、能够实现风险内部化的，甄别为专项债务。如土地储备债务。（4）项目有一定收益但项目收益无法完全覆盖的，无法覆盖的部分列入一般债务，其他部分列入专项债务。以上债务分类要求的最终确认，需要债务部门负责人、地方财政部门负责人、地方政府主要负责人三方共同签字负责，同时要求地方审计部门出具审计意见，之后（不晚于2015年1月）逐级上报至国家财政部。
3.关于“公益性”的标准
根据国发【2014】43号文，地方政府举债主要针对公益性事业，不得举债用于经常性支出。那么问题来了，何为“公益性”呢？《关于贯彻国务院加强地方政府融资平台公司管理通知》（财预【2010】412号文财政部发展改革委人民银行银监会关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知）和《国务院办公厅关于做好全国政府性债务审计工作的通知》（国办发明电【2013】20号）做了定义，请自行理解。
话说回来，如果要做的项目又是“公益性”的，又有一定的收益，那就舒服了：未来对有一定收益的公益性事业发展，既可由地方政府发行专项债券融资，也可PPP模式。当然，两个备选方案（地方专项债券和PPP）均有限制：针对地方专项债券，国家上收了地方债券的发债审批权至省级政府，控制了基层地方政府的不理智举债冲动；针对PPP，地方政府不得承担还款责任，可以采取财政补贴，但财政补贴也要纳入预算管理（有了预算相关程序管制）。
4.如何稳定过渡？
甄别后的处置太猛要搞乱系统的，我国政府向来是注重稳定的。
43号文要求，地方政府要统筹各类资金，优先保障在建项目续建和收尾。对使用债务资金的在建项目，原贷款银行等要重新进行审核，凡符合国家有关规定的
PPP模式简介
篇三:ppp模式是什么
PPP模式简介
推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式是落实党的十八届三中全会关于“允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”精神的一项重要举措，是支持新型城镇化建设、推进国家治理体系和治理能力现代化、构建现代财政制度的体制机制变革。2014年以来，随着国家财政部、国家发展改革委关于PPP政策的密集颁布以及各省市PPP项目的不断推出，一大批PPP项目“落地”实施。初步统计，目前各省已公布的2015年PPP项目计划投资总额已近万亿元。
什么是PPP？
Public-Private Partnership，简称PPP，是社会资本参与基础设施和公用事业项目投资运营的一种制度创新。
从各国和国际组织对PPP的理解来看，PPP有广义和狭义之分。广义的PPP泛指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的各种合作关系。狭义的PPP是指政府与私人部门组成特殊目的机构SPV (Special Purpose Vehicle)，引入社会资本，共同设计开发，共同承担风险，全过程合作，期满后再移交给政府的公共服务开发运营方式。 在我国，PPP是指政府和社会资本合作模式。国家财政部在《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金[2014]76号）中指出，PPP是指在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。国家发展改革委在《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》（发改投资[2014]2724号）中指出，PPP模式是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。 PPP典型特征
伙伴关系。伙伴关系是PPP第一大特征，所有成功实施的PPP项目都是建立在伙伴关系之上的。PPP模式的本质是一种基于合约的政府和社会资本合作过程，双方的权利、义务、风险分担、利益补偿等均以合同明确。在这一合作过程中，政府和社会资本是平等主体，是一种“伙伴关系”。
利益共享。任何PPP项目都是公益性项目，不以利润最大化为目的。PPP中公共部门与民营部门并不是分享利润，而且还需要对民营部门可能的高额利润进行控制，即不允许民营部门在项目执行过程中形成超额利润。共享利益在这里除了指共享PPP的社会成果之外，也包括使作为参与者的私人部门、民营企业或机构取得相对平和、稳定的投资回报。 风险分担。这是PPP模式区别于公共部门与民营部门其它交易形式的显著标志。在PPP
模式中，公共部门尽可能大地承担自己有优势方面的伴生风险，民营部门实际会按其相对优势承担较多的、甚至全部的具体管理职责。PPP管理模式中，更多是考虑双方风险的最优应对、最佳分担，将整体风险最小化。
PPP起源及应用
PPP起源于英国，兴起之初主要目的是为基础设施融资，具体形式较多地表现为公路建设、铁路建设的融资。随后PPP的融资职能逐渐发展并覆盖大多数公共产品或服务领域。根据英国资深PPP咨询机构报道，应用PPP模式最成功的领域顺次是：公路、医院、学校、政府建筑、废物处理、铁路、水处理、能源等。公路最为成功，相关定价模式和流程都较为成熟。医院、学校、政府建筑等PPP绩效记录则良好。发达经济体是当前PPP主要市场，加拿大、美国、英国、法国、比荷卢联盟、澳大利亚排名前六。发展中国家新兴PPP市场前景广阔，巴西、印度、哥伦比亚等国位于前列。
我国的PPP发展经历了五个发展阶段。第一阶段：探索阶段（改革开放—1994年），当时项目是随机的，包括广州白天鹅酒店、北京国际饭店等。第二阶段：试点阶段（1994年—2002年），党的十四大提出社会主义市场经济概念后，国家计委先后推出5个试点项目，叫做BOT试点，比较典型的有广西来宾第一电厂。地方也出现了一些项目，比如沈阳的自来水项目、上海浦东大桥项目等。第三阶段：发展阶段（2003年—2008年），党的十六届三中全提出“放宽市场准入，允许非公有资本进入法律法规未禁入的基础设施、公用事业及其他行业和领域”后，建设部发布了《大力推进市政公用市场化的指导意见》。这五年里PPP项目量非常大，包括兰州自来水项目、北京地铁四号线等，但当时也出现了一批争议很大的失败项目。第四阶段：反复阶段（2009—2012年），受金融危机影响，政府出台四万亿经济刺激计划，国进民退导致PPP市场受到很大打击。2010年5月国务院出台“非公经济新36条”， PPP模式应用范围不断扩大。第五阶段：推广阶段（2013年至今）。国务院及国家发改委、财政部、住建部等政府部委都在研究相关政策，为PPP模式的深度和广度应用提供强有力的政策支持空间。从地方来看，各省份纷纷推出大规模发展PPP项目计划。部分媒体和专家表示，如果2014年是我国PPP模式的探路之年，那么2015年将成为各级政府和社会资本合作的元年。
PPP适用范围
根据国家财政部《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》和《政府和社会资本合作模式操作指南》，PPP模式适用于投资规模较大、需求长期稳定、价格调整机制灵活、市场化程度较高的基础设施及公共服务类项目，各级相关部门应优先选择收费定价机制透明、有稳定现金流的项目。财政部目前主推的PPP项目更倾向于经营性项目。
根据国家发展改革委《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》，PPP模式主要适用于政府负有提供责任又适宜市场化运作的公共服务、基础设施类项目。燃气、供电、供ppp模式是什么。
水、供热、污水及垃圾处理等市政设施，公路、铁路、机场、城市轨道交通等交通设施，医疗、旅游、教育培训、健康养老等公共服务项目，以及水利、资源环境和生态保护等项目均可推行PPP模式。各地的新建市政工程以及新型城镇化试点项目，应优先考虑采用PPP模式建设。
PPP模式选择
根据财政部《政府和社会资本合作模式操作指南》，PPP项目运作方式主要包括委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交等。具体运作方式的选择主要由收费定价机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求、改扩建需求和期满处置等因素决定。
图1 PPP模式分类示意图
类型
（英文） 类型 （中文） 定义
指政府将存量公共资产
的运营维护职责委托给
社会资本或项目公司，
社会资本或项目公司不
负责用户服务的政府和
社会资本合作项目运作
方式。 合同 期限 备注 政府保留资产所有权，只向社会资本或项目公司支付委托运营费
政府保留资
产所有权，只
向社会资本
或项目公司
支付管理费；
通常作为
TOT的过渡
方式 O&M Operations&Maintenance 委托 运营 一般不超过8年 MC Management Contract 管理 合同 指政府将存量公共资产的运营、维护及用户服务职责授权给社会资本或项目公司的项目运作方式。 一般不超过3年
LOT
Lease-Operate-Transfer、 租赁-运营-移交
TOT
Transfer-Operate-Transfer 转让-运营-移交 指将存量及新建公共资产的运营管理职责、维护职责以及用户服务职责转移给社会资本的PPP运作模式，政府仍然承担公共资产投资的职责并保留公共资产的所有权。 指政府将存量资产所有权有偿转让给社会资本或项目公司，并由其负责运营、维护和用户服
务，合同期满后资产及
其所有权等移交给政府
的项目运作方式。 一般为20—30年 对于存量项目，LOT模式属于MC模式范畴 一般为20—30年 项目有偿转让后，政府暂无资产所有权；TOT模式较BOT模式风险小，投资回报率适当
ROT
RehabilitateOperate-Tran
sfer 改建-运营-移交
BOT
Build-Operate-Transfer 建设-运营-移交
BOO
Build-Own-Operate 建设-拥有-运营 指政府在TOT模式的基础上，增加改扩建内容的项目运作方式。 指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给政府的项目运作方式。 指由社会资本或项目公司承担新建项目设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，必须在合同中注明保证公
益性的约束条款，社会
资本或项目公司长期拥
有项目所有权的项目运
作方式。 一般为20—30年 ROT模式属于TOT模式范畴 一般为20—30年 长期 由BOT方式演变而来
PPP 有诸多具体模式，对已建成基础设施、现有基础设施改扩建、新建基础设施可分别采取O&M、MC、LOT、TOT、BOT、BTO、BOO等具体模式。
图2 PPP模式分类示意图
根据国家发展改革委《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》，PPP操作模式选择可分为经营性项目、非经营性项目和准经营性项目。对于具有明确的收费基础，并且经营收费能够完全覆盖投资成本的经营性项目，可通过政府授予特许经营权，采用BOT、BOOT等模式推进。对于经营收费不足以覆盖投资成本、需政府补贴部分资金或资源的准经营性项目，可通过政府授予特许经营权附加部分补贴或直接投资参股等措施，采用BOT、BOO等模式推进。对于缺乏“使用者付费”基础、主要依靠“政府付费”回收投资成本的非经营性项目，可通过政府购买服务，BOO、O&M等市场化模式推进。
PPP项目付费机制
PPP项目的付费机制约定了PPP项目中的风险分配和收益回报，主要包括三类： 政府付费（Government Payment），是指政府直接付费购买公共产品和服务，主要包括可用性付费、使用量付费和绩效付费。通常用于不直接向最终用户提供服务的终端型基础设施和公用事业项目，如市政污水处理、垃圾焚烧发电、水源净化，或市政道路等不具备收益性的项目。政府付费的依据主要是设施可用性、产品和服务使用量和质量等要素。
使用者付费（User Charges），是指由最终消费用户直接付费购买公共产品和服务。通常用于可经营系数较高、财务效益良好、直接向最终用户提供服务的基础设施和公用事业项目，如市政供水、城市管道燃气、高速公路等。项目公司直接从最终用户处收取费用，以回收项目的建设和运营成本并获得合理收益。
可行性缺口补助（Viability Gap Funding，简称VGF），是指使用者付费不足以满足社会资本或项目公司成本回收和合理回报，而由政府以财政补贴、股本投入、优惠贷款和其他优惠政策的形式，给予社会资本或项目公司的经济补助。通常用于可经营性系数较低、财务效益欠佳、直接向最终用户提供服务但收费无法覆盖投资和运营回报的项目，如医院、学校、文化及体育场馆、保障房等。
PPP工作流程
按照国际惯例，PPP的工作流程一般可分为五个阶段：项目识别阶段、项目评估阶段、设计PPP项目合同、管理PPP项目交易和管理PPP项目合同。
财政部《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》（财金〔2014〕113号），共7章37条，对PPP项目识别、准备、采购、执行、移交等操作环节进行了规范。主要内容：一是在项目投入方式选择上，引入国际通用的物有所值（VFM）评估方法，判断采取PPP模式与政府传统采购模式相比，是否降低项目全生命周期成本。二是在合作伙伴选择上，根据PPP项目采购特点，创新竞争性磋商政府采购方式，充分鼓励社会资本竞争。三是结合中长期财政规划，将PPP项目涉及的政府支付义务纳入同级政府预算实施统一管理。四是鼓励符合条件的地方政府融资平台项目向PPP模式转型，着力化解融资平台公司存量债务。
PPP模式
篇四:ppp模式是什么
1、国外PPP概况？（海外市场的发展经验，探析其成功秘诀。） PPP是一种公私合作制度。
1)PPP也被称为公私合作制。广义上是公共机构或企业与私人部门以某种形式合作，狭义上是指公共部门与私人部门共同参与上产和提供物品和服务制度安排，是一种项目融资方式。
2)PPP的契约模式具有多种形式。包括有SC(服务协议)、OMC(承包协议)、CBO(租赁协议)、BTO(建设-转移-运营)、SPV(公私合营)等等，每个模式的控制权配置方式存在明显差异。PPP模式也可以分为外包类、特许经营类和民营类，私有化程度依次加深。每个PPP项目具体内容不同，模式也存在较大的差异。 海外PPP模式分析。
1)PPP在国际上的应用:各国设立模式存在差异。英国、澳大利亚、美国等发达国家PPP项目规模和管理水平处于领先地位。各国PPP中心的设置机构不同，从国家层面看英国、澳大利亚、南非等国设立于财政部，从地方层面看英国、澳大利亚、巴西等许多国家均设立了地方PPP中心。海外运行较为成功的PPP中心多设于财政部，因为有助于将PPP与其他财政支出、政府债务统筹管理。在发达国家，PPP模式的应用范围已经涵盖了洪水、公共交通、能源、医疗卫生等领域。英国PPP项目大约占每年公共服务投资领域10%-14%的份额，而且已扩展到了国防、警局和监狱等领域。 2)PPP可能的融资渠道多样化。包括银行贷款、出口信贷、资本市场、国际银团贷款、租赁公司及项目其他参与方等。银行贷款和资本市场为主要融资方式。
3)PPP项目的盈利多与某种程度的财政补贴挂钩。主要表现为:(1)除运营收入之外，政府承诺一定的补贴，特别是在项目收益不达预期时(如法西高铁项目)。
(2)盈利来自于项目收入以及政府特许的其他相关延伸业务(如香港地铁项目)。
(3)盈利完全来自于政府的补贴(如南非豪登快铁项目)。
4)PPP项目融资多以债务融资为主。表现为:(1)项目公司自有资金一般都较少，大部分还是需要通过债务融资获得资金。(2)融资方式目前主要是以银行的长期借款为主。(3)融资成本都相对比较低，政府可能对项目债务有一定的隐形支持。
PPP成功的要素:以英国、澳大利亚为例。
1)英国PPP成功在于责任清晰、监控从严，重绩效。英国PPP项目可分为两大类，一是特许经营(由使用者付费)，二是私人融资计划(PFI、PF2，由政府付费)。其主要特点包括：(1)风险管控，降低政府风险。(2)成本固定，运营周期长。(3)产出为基础，重绩效后付费。(4)领域集中，交通项目投资比重大。(5)较少采用特许经营，多数情况下采用PFI。赛文河第二大桥PPP项目成功秘诀在于风险处理得当。
2)澳大利亚PPP模式的特点:责任明晰。其项目多集中在基础设施和公益事业领域，其特色在于建立严格的审计和绩效评级机制。例证:阿德莱德水务PPP项目。
2、国内PPP模式概念 发展经验分享
国务院办公厅下发2014年第43号文件《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》明确提出PPP模式，2014年以来出台PPP的相关政策，政策进程加快。
1) 我国PPP发展现状
截止目前，我们已在基础设施建设、公用事业和公共服务等方面采用了PPP管理模式。如自来水供应、污水处理、能源等多个领域采用公私合作伙伴关系模式，并取得很大成功。高速公路建设方面，多条道路都是通过民营资本建设经营管理的。多个城市的自来水供应都有民营资本的参与并管理。从2013年开始，国家财政拿出2亿资金支持社会组织发展，并逐步通过向社会组织购买的方式提供公共服务。
2) 国内PPP模式的成功应用
为减轻政府财政压力、优化资源配置，在90年代中期我国地方政府开始尝试引入非政府投资进行城市公用事业建设，2004年底五家试点公用事业单位率先完成了招募引资工作。到2008年在总投资达2300多亿的公共事业项目中，大多数已经以项目法人招标（特许经营）的方式进行。总体来看，PPP
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